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對實行財政國庫集中支付制度有關(guān)問題的解答

各有關(guān)單位：

因為我市財政國庫集中支付改革尚在試點階段，軟件系統(tǒng)目前也不完善，執(zhí)行中有許多問題不能及時解決，我們對目前運行中各單位提出的一些問題作如下解答：

一、向單位基本賬戶劃款事項。原則上預(yù)算單位不能向基本賬戶劃款，但公積金、社會保障繳費等提取后可劃轉(zhuǎn)至基本賬戶后辦理繳款手續(xù)。

二、提取現(xiàn)金事項。預(yù)算單位可以向零余額賬戶開現(xiàn)金支票辦理結(jié)算。并在支付系統(tǒng)中將現(xiàn)金支票提款人姓名和身份證號碼輸入在授權(quán)支付憑證的“收款人”欄。原則上單位不能提取沒有確定用途的備用金，如確需提取的應(yīng)報經(jīng)批準，并設(shè)立備查薄，按支出功能科目、支出經(jīng)濟科目、項目名稱等要素進行明細登記，年終在支付系統(tǒng)中進行支出調(diào)整。

三、銀行電匯和信匯憑證的授權(quán)支付指令號打印。支付系統(tǒng)目前還不能提供銀行電匯和信匯憑證的支付指令號打印功能，為不影響單位正常的支付業(yè)務(wù)，在系統(tǒng)開發(fā)完成前，允許單位手工填寫電匯和信匯單，支付指令號書寫在支票右下角空白處（復(fù)寫）。

四、委托收款業(yè)務(wù)的處理。支付系統(tǒng)目前還沒有銀行自動扣款功能，需在零余額賬戶扣款的委托收款業(yè)務(wù)，如水電費、通訊費等，由預(yù)算單位零余額賬戶開戶銀行收到收款通知后及時告知預(yù)算單位，由單位在支付系統(tǒng)中產(chǎn)生授權(quán)支付指令號通知銀行，銀行再辦理扣款業(yè)務(wù)。如銀行是系統(tǒng)自動代扣的，因目前還無法自動在零余額賬戶支付，可仍在單位基本賬戶中扣款，允許單位從零余額賬戶中劃轉(zhuǎn)。

五、授權(quán)支付業(yè)務(wù)的合單生成功能。對收款人、收款賬號、結(jié)算方式相同，且支出功能分類科目、項目名稱相同，而支出經(jīng)濟分類科目不同的業(yè)務(wù)，可以使用合單生成功能。

臺州市財政局國庫處

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