學會計的機構哪個好

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被抵扣的發票可以紅沖

已抵扣的發票還能開紅字發票沖，抵扣方先把進項稅額轉出，然后再開一份紅字發票信息表，這樣開票方才可開紅字發票

對于一般納稅人購進貨物的用途不同，已認證的增值稅專用發票對應的購進貨物，如果專用于簡易計稅辦法、增值稅免稅項目、集體福利或個人消費、非正常損失部分以及出口貨物不得抵扣進項稅額等，不得抵扣進項稅額，根據相關規定，先全額抵扣，然后再按照規定比例，作進項稅額轉出處理

根據《增值稅專用發票使用規定》(國稅發[2006]156號)的規定，一般納稅人取得專用發票后，發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的，購買方依《開具紅字增值稅專用發票通知單》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出，銷售方憑購買方提供的《通知單》開具紅字專用發票，在防偽稅控系統中以銷項負數開具

已抵扣的發票還能開紅字發票沖嗎?

已抵扣的發票還能開紅字發票沖抵扣方先把進項稅額轉出然后再開一份紅字發票信息表這樣開票方才可開紅字發票當然，做這所有的工作之前，要先知會下開票方。

已抵扣發票紅沖流程是怎樣的

1.先與銷售方取得聯系;

2.在你購買方的開票機系統里做1份紅字發票申請單：

(1)進入開票系統/紅字發票申請單/申請單填開/紅字發票申請單信息選擇/選購買方/選已抵扣/確定;

(2)紅字發票申請單填開/銷售方名稱稅號/商品名稱/數量(應該是負數)/單價(不含稅)/金額(不含稅，自動給出)/稅率及稅額自動給出/聯系電話(你的)/申請理由：發票號碼有誤;

3.做好了的申請單還需"申請單導出"，導出到桌面并拷到U盤;

4.把原來有誤的發票發票聯及抵扣聯原件及復印件，該發票的記帳憑證復印件及原件，付款給銷售方的記帳憑證原件及復印件，有該有誤發票的認證清單;

5.把以上的所有紙質的復印件加蓋單位的公章，寫上"與原件一致"字樣。

然后，帶上原件與復印件和U盤到你的稅務局，你稅局會開給你正式的負數發票通知單，你把該通知單給你的銷售方，他就可以開具負數發票了. 他再重新開一份正確的發票給你。

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